Как оформить налоговый вычет? Инструкция, чтобы вернуть деньги

Шаг первый. Подсчитать сумму вычета и налога к возврату

Шаг второй. Собрать документы, которые подтверждают, что вы действительно потратили деньги на цели, дающие право на налоговый вычет

• договор с медицинской организацией на оказание ее услуг;
• специальная справка об оплате этих услуг (с кодом 1 при обычном лечении и с кодом 2 — при дорогостоящем); 
• лицензия организации или ИП, если в договоре или справке эта информация отсутствует.

Помните о нюансах при оформлении возврата за санаторно-курортное лечение: вычет идет только за лечение, то есть питание и проживание, которые обычно входят в путевку, не учитываются.

Чтобы оформить вычет на покупку лекарств, понадобятся: 

• рецепт; 
• чек об оплате. 

Если вы оформляли полис добровольного медицинского страхования (ДМС), то налоговая захочет увидеть: 

• договор добровольного медицинского страхования или полис ДМС; 
• копию лицензии страховой компании, если в договоре нет ее реквизитов; 
• чеки (или другие платежные документы), подтверждающие, что вы потратили деньги на оплату страховых взносов. 

При тратах на благотворительность нужно предъявить: 

• копии платежных документов, которые подтверждают, что вы действительно переводили деньги. Это могут быть банковские выписки, чеки и т.п.;
• копию договора на пожертвование, оказание благотворительной помощи и т.п.;
• копии документов, подтверждающих статус организации. 

Для вычета на обучение понадобится собрать:

• договор с организацией на оказание образовательных услуг;
• лицензию организации, если этой информации нет в договоре; 
• чеки, подтверждающие оплату. 

Если платите за учебу своего ребенка или брата с сестрой, то также понадобятся: 

• свидетельство о рождении ребенка;
• документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства; 
• документы, подтверждающие родство с братом или сестрой. 

Чтобы подтвердить расходы на занятия спортом, нужно будет предоставить:

• договор с организацией;
• кассовый чек.

По закону этот вид вычета начнет применяться к доходам, которые будут получены с 1 января 2022 года. То есть компенсации за фитнес-услуги россиянам начнут выплачивать в 2023 году. Правительству еще предстоит до конца 2021 года определить: перечень видов физкультурно-оздоровительных услуг; документы каких организаций будут приниматься.

Покупку жилья и выплаченные проценты по ипотечному кредиту придется подтвердить: 

• копией договора долевого участия или договора купли-продажи;
• выпиской из ЕГРН о регистрации права собственности;
• документами, подтверждающими расходы при приобретении имущества;
• копией кредитного договора, по которому были выплачены проценты, если квартира покупалась в кредит;
• справкой из банка об уплате процентов по кредиту. 

А чтобы оформить вычет по ИИС, потребуются:

• договор об открытии брокерского счета. Обычно брокер выдает его как раз при открытии счета. Но если вы открывали брокерский счет онлайн или в приложении, стоит отдельно обратиться к брокеру;
• справка от брокера о движении средств по счету за отчетный год. Она подтвердит, что вы зачислили на ИИС деньги и их достаточно для вычета. 

Плюс налоговая всегда может попросить предоставить дополнительные документы для подтверждения расходов.

Шаг третий. Выбрать, как хотите вернуть деньги

Если выберете возврат через работодателя, то нужно будет обратиться в налоговую с документами и заявлением на получение уведомления о праве на вычет. Форму такого заявления можно найти на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС). Максимум через 30 дней нужно это уведомление получить и передать его работодателю.

Тогда бухгалтерия просто перестанет удерживать налог 13% при выплате зарплаты. И делать она будет это до тех пор, пока вы не получите возврат полностью.

В случае получения возврата через работодателя не придется заполнять декларацию 3-НДФЛ. А это нередко одна из самых больших трудностей при оформлении налоговых вычетов. Плюс проверка документов у налоговой занимает здесь меньше времени. Но будет ли вам удобно удобно получать возврат небольшими суммами вместо единоразовой крупной выплаты?

Если нет, то заполнить декларацию 3-НДФЛ придется.

Шаг четвертый. Заполнить декларацию З-НДФЛ и отправить документы в налоговую

Пользователям доступны два варианта: установить на ПК специальную программу с декларацией, заполнить ее и потом загрузить файл или оформить декларацию сразу онлайн. Во втором случае понадобится электронная подпись, которую можно зарегистрировать здесь же, на сайте ФНС.

Для заполнения декларации понадобится справка по форме 2-НДФЛ — она содержит информацию о том, сколько вы заработали в минувшем году и сколько налогов заплатили. Ее можно найти непосредственно в личном кабинете налогоплательщика в разделе "Доходы" либо запросить у работодателя. 

Если выбираете онлайн-оформление декларации и заявления на вычеты, то саму декларацию, по сути, заполнять и не придется. Система автоматически подтянет имеющиеся у нее данные. А все подтверждающие документы придется отсканировать и загрузить.

Впрочем, у налогоплательщиков остается возможность сдать документы и декларацию при личном посещении налоговой службы.

Кроме того, раздел "Жизненные ситуации" предлагает две разные опции: подать декларацию 3-НДФЛ или подать заявления на налоговые вычеты. Первая позволяет оформить сразу несколько разных вычетов в одном окне, вторая подойдет, если хотите оформить за раз один какой-то вычет.

В 2021 году можно подать декларацию и получить вычеты за три предыдущих года: 2020-й, 2019-й и 2018-й.

Шаг пятый. Дождаться окончания проверки и выплаты денег

Потом еще месяц заложен на то, чтобы ФНС перечислила деньги на счет налогоплательщика. 

Если за год всю сумму вернуть не получилось, остаток переносится на следующий, но документы придется подавать заново. Годовой лимит — сумма уплаченных вами налогов.

Пример. У налогоплательщика есть право на возврат 260 тыс. рублей за покупку квартиры, но всего за год с него удержали в виде налогов 170 тыс. рублей. Вот эти 170 тыс. он и получит, а на остаток придется подавать еще через год. Таким образом, он получит всю сумму за два года.